Pourquoi prendre sa retraite anticipée ?
Prendre sa retraite avant l’âge légal permet de profiter pleinement de ses années en bonne santé. Cela offre l’opportunité de réaliser des projets personnels comme voyager, se consacrer à des loisirs ou encore explorer de nouvelles passions. Ce temps libre peut également être utilisé pour passer plus de moments précieux avec ses proches, loin des contraintes du travail.
Pour ceux confrontés à des conditions de travail difficiles, partir à la retraite plus tôt peut être une façon de préserver leur bien-être mental et physique. Particulièrement pour éviter des conséquences négatives à long terme sur leur santé.
Impact sur la rente AVS (1er pilier)
Conditions pour percevoir une rente anticipée
Vous pouvez demander une rente anticipée au maximum 2 ans avant l’âge de retraite ordinaire (65 ans pour les hommes et 64 ans pour les femmes). La demande doit être déposée auprès de votre caisse AVS au moins 3 mois avant la date souhaitée.
Inconvénients d'une rente AVS anticipée
Percevoir sa retraite anticipée dans le cadre de l’AVS présente plusieurs plusieurs inconvénients. En effet, durant la période d’anticipation, aucune rente pour enfant de sera versée. De plus, votre rente sera réduite tout au long de votre retraite (à vie donc).
Calculer une rente AVS anticipée
Pour calculer la rente anticipée, il faudra tout d’abord déterminer la rente devant être perçue en cas de départ à la retraite à l’âge de référence. Pour connaître votre rente AVS anticipée, définissez les éléments ci-dessous, puis rendez-vous sur l’échelle 44.
Les éléments pris en compte dans le calcul sont les suivants:
- Les années de cotisation à l'AVS
- Les bonifications pour tâches éducatives ou d'assistance
- Les revenus provenant de l'activité lucrative
- En cas de couple marié, la rente maximale s'élève à 150% de la rente maximale
- Appliquer le pourcentage de réduction en cas de perception anticipée
Vous pouvez également vous rendre sur ESCAL afin de calculer votre rente en ligne, ou encore demander une estimation de la part de votre caisse de pension.
Pourcentage de réduction en cas de perception anticipée d'une rente AVS
- Durée de l'anticipation
- Réduction
- 6 mois
- 1 an
- 1 an et 6 mois
- 2 ans
- - 3.4%
- - 6.8%
- - 10.2 %
- - 13.6 %
Impact sur la prévoyance professionnelle (LPP)
Conditions pour recevoir un avoir LPP anticipé
Dans le cadre du 2ᵉ pilier (prévoyance professionnelle), il est possible de percevoir votre avoir LPP avant l’âge légal de la retraite sous certaines conditions:
- Retrait à partir de 58 ans en général, selon le règlement de votre caisse de pension.
- Chaque caisse a ses propres règles, notamment concernant l’accès anticipé.
- Une demande officielle doit être faite auprès de votre caisse de pension, souvent plusieurs mois avant la date souhaitée.
Comment calculer une rente LPP ?
La rente LPP (2ᵉ pilier) est calculée en fonction du capital accumulé dans votre caisse de pension et du taux de conversion appliqué.
Tout d’abord, il vous faudra déterminer votre capital accumulé, comprenant les cotisations versées par vous et votre employeur jusqu’à la date de votre départ anticipé, les intérêts crédités sur ce capital.
Ensuite, il vous faudra appliquer le taux de conversion, qui est ajusté à la baisse pour une retraite anticipée. La réduction dépend du règlement de votre caisse de pension et de l’écart entre votre âge de départ et l’âge légal. Vous pouvez trouver toutes les informations nécessaires dans votre certificat de prévoyance.
Choisir une rente ou un retrait en capital
Le choix entre une rente et un retrait en capital pour votre 2ᵉ pilier dépend de vos priorités financières et personnelles. Une rente offre la sécurité d’un revenu stable à vie, idéal si vous recherchez une stabilité financière sans risque de mauvaise gestion.
En revanche, un retrait en capital vous donne une liberté totale pour investir, rembourser des dettes ou réaliser des projets, tout en permettant de transmettre les fonds non utilisés à vos héritiers. Cependant, cette option nécessite une gestion prudente pour éviter un épuisement prématuré des ressources. Avant de décider, évaluez vos besoins à long terme, vos autres sources de revenus, et vos compétences en gestion financière.
Impact sur le 3e pilier
Le 3ᵉ pilier peut être retiré jusqu’à 5 ans avant l’âge légal de la retraite (60 ans pour les hommes et 59 ans pour les femmes). Ce retrait anticipé est soumis à une imposition unique à un taux préférentiel. Des spécificités existent d’une institution de prévoyance privée à une autre.
Comment combler mes lacunes ?
Plusieurs solutions existent pour combler vos lacunes de cotisations une fois à la retraite en fonction de votre situation.
Cotisations rétroactives à l’AVS (1ᵉʳ pilier)
Si vous avez des périodes où vous n’avez pas cotisé à l’AVS (par exemple, lors d’un séjour à l’étranger ou d’une interruption de travail), vous pouvez régulariser vos cotisations jusqu’à 5 ans en arrière. Contactez votre caisse AVS pour obtenir un relevé de votre compte individuel (CI) et identifier les périodes manquantes.
Rachats dans le 2ᵉ pilier (LPP)
Vous pouvez effectuer des rachats volontaires dans votre caisse de pension pour combler les lacunes dues à une entrée tardive dans le système, un changement de carrière, ou une interruption professionnelle. Ces rachats augmentent votre capital accumulé et donc votre rente future, tout en offrant une déduction fiscale importante.
Augmenter les versements dans le 3ᵉ pilier
Le 3ᵉ pilier vous permet d’épargner volontairement pour la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Maximisez vos cotisations annuelles (jusqu’à 7’056 CHF en 2024 pour les salariés affiliés à une caisse de pension, et jusqu’à 35’280 CHF pour les indépendants sans LPP).
Assurance-vie mixte (part titres et risque)
Une assurance-vie mixte permet combler des lacunes de prévoyance tout en bénéficiant d’une protection financière et d’un potentiel de rendement. Ce produit combine une composante d’épargne investie en titres (actions, obligations, fonds) et une couverture de risque (décès ou invalidité).
La part d’épargne contribue à constituer un capital supplémentaire pour la retraite, tandis que la couverture de risque garantit un soutien financier à vos proches en cas d’événement imprévu.
Questions fréquentes
Les rentes de vieillesse sont-elles imposées ?
Oui, les rentes AVS et LPP sont imposables comme un revenu. Elles sont intégrées dans votre déclaration fiscale annuelle et soumises au barème de l’impôt sur le revenu, avec des variations cantonales. Les avoir du 2ᵉ pilier (LPP) perçues sous forme de capital sont également imposées, mais à un taux unique et préférentiel.
À partir de quand puis-je prendre ma retraite anticipée ?
AVS (1ᵉʳ pilier) : La retraite anticipée est possible jusqu’à 2 ans avant l’âge légal.
LPP (2ᵉ pilier) : Les caisses de pension permettent généralement un retrait à partir de 58 ans, mais les conditions varient selon les règlements.
Qu'est-ce qu'une retraite partielle ?
La retraite partielle permet de réduire progressivement votre activité professionnelle tout en commençant à percevoir une partie de votre rente. Cela offre une transition en douceur vers la retraite complète.
Dois-je continuer à cotiser à l'AVS en cas de retraite anticipée ?
Oui, si vous prenez une retraite anticipée et n’avez plus de revenu soumis à cotisations, vous devez continuer à cotiser à l’AVS en tant que personne sans activité lucrative. Les cotisations sont basées sur votre fortune et vos revenus de remplacement, avec un montant minimum annuel de 514 CHF.
Puis-je effectuer des rachats dans ma caisse de pension pour augmenter ma rente ?
Oui, des rachats dans votre 2ᵉ pilier sont possibles pour combler des lacunes de cotisations, par exemple dues à des interruptions de carrière.
Ces rachats augmentent votre rente future et sont fiscalement déductibles, mais doivent être planifiés avec soin pour maximiser leurs avantages fiscaux.
Que se passe-t-il si je vis à l’étranger après ma retraite ?
Si vous résidez à l’étranger, vous pouvez continuer à percevoir vos rentes AVS et LPP. Cependant, les aspects fiscaux dépendent des conventions fiscales entre la Suisse et votre pays de résidence. Certaines rentes peuvent être soumises à une double imposition.
Les rentes sont-elles ajustées en fonction de l’inflation ?
AVS : Les rentes sont périodiquement ajustées en fonction de l’évolution des prix et des salaires.
LPP : L’ajustement des rentes du 2ᵉ pilier dépend du règlement de votre caisse de pension et n’est pas systématique.
